Hier deel ik graag de inzichten die ik opbouwde door zelf te werken met Odoo maar wil er u op wijzen dat de info op deze site niet door een boekhoudexpert is opgesteld. Steek zeker altijd uw licht op bij uw boekhouder of fiscalist ... ik ben niet verantwoordelijk voor de gevolgen van eventueel foutieve informatie!

BTW

1.Installatie #

Als je Odoo 8 wil gaan gebruiken als Belgische ondernemer kan je best gaan werken met de l10n_be_coa_multilang boekhoudmodule, ontwikkeld door Noviat en OCA.

Bijkomende interessante modules voor Odoo 8 …

  • account_payment van OpenERP SA (standaard voorzien)
  • account_cancel van OpenERP SA
  • account_invoice_force_number van Agile Business Group,Odoo Community Association (OCA)
  • account_move_line_balance van Noviat
  • l10n_be_coda van Noviat
  • account_asset_management van OpenERP & Noviat
  • account_analytic_purchase_contract van ADHOC SA
Yes No Suggest edit
Last updated on 06/12/2017

2.Migratie #

Als u een nieuwe onderneming start, is het gewoon meteen aan de slag gaan maar als u overschakelt van andere software komt er wel wat bij kijken voor u goed en wel vertrokken bent.

Moet al uw bestaande data geïmporteerd worden? Mij lijkt het mooie kans om eens wat aan schoonmaak te doen en dat betekent misschien wel meteen wel heel wat minder migratiewerk … [wordt vervolgd]

Yes No Suggest edit
Last updated on 08/09/2017

3.Van aan #

Omdat ik zelf een leek ben in boekhouden, zijn er een paar overzichtjes die ik zeer handig vind … (Een interessante uitleg is bijvoorbeeld https://www.succesvolboekhouden.nl/journaalpost.)

Een verkoop in kas ontvangen

JOURNAAL
VAN (debet)
AAN (credit)
AFPUNTING
DB VKKlantenA1
Verkoop
BTW
DB KASKas
KlantenA1

Verkoop met bancontact ontvangen

JOURNAAL
VAN (debet)
AAN (credit)
AFPUNTING
DB VKKlantenA1
Verkoop
BTW
DB BCOverboeking BCA2
KlantenA1
DB BNKBank
Overboeking BCA2

Verkoop toch niet in kas maar met bancontact ontvangen

JOURNAAL
VAN (debet)
AAN (credit)
AFPUNTING
DB VKKlantenA1
Verkoop
BTW
DB KASKasA2
Klanten
Klanten
KasA2
DB BCOverboeking BCA3
KlantenA1
DB BNKBank
Overboeking BCA3

Verkoop toch niet met bancontact maar in kas ontvangen

JOURNAAL
VAN (debet)
AAN (credit)
AFPUNTING
DB VKKlantenA1
Verkoop
BTW
DB BCOverboeking BCA2
Klanten
Klanten
Overboeking BCA2
DB KASKas
KlantenA1

Bancontact zonder verkoop terugbetaald uit kas

JOURNAAL
VAN (debet)
AAN (credit)
AFPUNTING
DB BNKBank
Overboeking BCA1
DB KASOverboeking BCA1
Kas
Yes No Suggest edit
Last updated on 08/09/2017

4.BTW #

Bij de BTW aangifte moeten we ervoor zorgen dat de verschuldigde en te ontvangen BTW opgenomen worden in de juiste BTW roosters. Hoe werkt dit in Odoo? Bij een product (of eigenlijk bij de productcategorie of grootboekrekeningen gekoppeld aan de categorie) geven we mee welke standaard BTW codes gebruikt moeten worden bij de aankoop en verkoop van dat product in eigen land. De BTW codes (voor aankoop en verkoop) bepalen in welke roosters de BTW terecht komt bij de aangifte. Wanneer het product dan bijvoorbeeld verkocht wordt aan een klant in het buitenland, zal deze standaard verkoop BTW code automatisch gewijzigd worden naar de overeenkomende BTW code die van toepassing is voor dat land. Deze mapping gebeurt aan de hand van “fiscale posities”. Bij een leverancier of klant moet je altijd aangeven tot welke fiscale positie hij behoort.

Yes No Suggest edit
Last updated on 08/09/2017

4.1.Standaard BTW codes #

Er zijn een 25 tal codes die we effectief als standaard BTW code zullen instellen.

IN/OUT-V81/82/83-0/6/12/21-G/L of S

of

IN(=6)/OUT(=7)-V81(=wederverkoop)/82(=onkosten)/83(=investeringen)-0/6/12/21-G/L(=goederen) of S(=diensten)

  • De eerste onderverdeling van BTW-codes start met IN en OUT en dus inkomende en uitgaande facturen, zijnde kosten (6) en opbrengsten (7) rekeningen.
  • Een tweede onderverdeling van BTW-codes is het vak 81, 82 en 83. Goederen/diensten die je aankoopt om verder te verkopen zijn vak 81. De goederen/diensten die je nodig hebt voor de werking van je firma zijn vak 82. En het meerjarenplan dat er bij komt kijken vak 83.
  • Een derde onderverdeling van de BTW-codes is het BTW percentage. De overheid bepaalt wel welke BTW percentages van toepassing zijn en wss vooral 21%!
  • En dan is er de onderverderling tussen een goed (G/L) of dienst (S). Dit onderscheid is niet altijd vanzelfsprekend dus kan afstemmen met de boekhoude nuttig zijn.

Het aankopen/verkopen van een goed/dienst registreer je altijd op een zogenaamde grootboekrekening en dus start het koppelen van de standaard BTW-code daar. Stel; u verkoopt scharen en messen …

  • 600010 (kosten) = Aankoop van scharen en messen > IN-V81-21-G
  • 700010 (opbrengsten) = Verkoop van scharen en messen > OUT-V81-21-G

Uw productcategorie “Scharen en messen” heeft deze rekeningnummers als standaard.

En nu puur hypothetisch … voor speciale, aangepaste scharen voor mindervaliden betaalt men als particuliere koper geen 21% BTW maar 6% BTW. U kan een subcategorie maken onder “Scharen en messen” waar u de codes IN-V81-06-G en OUT-V81-06-G koppelt of als het slechts 1 schaar betreft, rechstreeks aan dat product.

Hier een overzicht van de afkortingen …

INinkomende facturen = inkomende BTW = aankoop
OUTuitgaande facturen = uitgaande BTW = verkoop
V81werderverkoop = 60 rekeningen
V82pure onkosten = 61 rekeningen
V83investeringen = rekeningen 20 t/m 27
CCmedecontractant
EUintracommunautair
ROW-CCextracommunautair

Goed (G) of levering (L) …

IN
OUT
GLgoed (l van levering)
SSdienst (s van service)
Yes No Suggest edit
Last updated on 08/09/2017

4.2.Fiscale posities #

We maakten dus kennis met de standaard BTW-codes die gelden voor de aankoop en verkoop van producten in eigen land, namelijk voor leveranciers en klanten van het nationaal regime. Als we éénzelfde product echter aankopen of verkopen in/aan een ander land, gelden er andere BTW-codes. Er gebeurt dan een mapping van een standaard BTW-code naar een andere BTW-code. Deze mapping vinden we terug bij de “fiscale posities”. Standaard voorziet Odoo 4 fiscale posities, zijnde …

  • Nationaal regime
  • Nationaal regime – medecontractant
  • Intra-communautair regime
  • Extra-communautair regime

Om u te verduidelijken hoe het precies werkt …

Stel dat u een product aankoopt dat in de boekhouding opgenomen moet worden in een 60 rekening (dus een product om door te verkopen aan uw klanten), koppel dan als startpunt de “VAT-IN-V81-21-G” BTW-code als standaard BTW aan de grootboekrekening waarop de aankopen van dit product geboekt worden.

Maak voor elk fiscaal regime een leverancier en stel vanzelfsprekend zijn fiscaal regime respectievelijk in. Maak 4 inkomende facturen telkens voor datzelfde product en er zullen 4 verschillende BTW-codes toegepast worden …

  • Leveranier met nationaal regime => VAT-IN-V81-21-G
  • Leveranier met nationaal regime – medecontractant => VAT-IN-V81-21-CC
  • Leveranier met intra-communautair regime => VAT-IN-V81-21-EU-G
  • Leveranier met extra-communautair regime => VAT-IN-V81-21-ROW-CC

Odoo vertaalt namelijk de BTW-codes van het nationaal regime in de overeenkomstige BTW-code van het toe te passen regime. Die BTW-codes zorgen er uiteindelijk voor dat uw BTW opgenomen wordt in de juiste BTW-vakken.

Hier een schematische weergave van deze mapping …

nationaal
medecontractant
intra-communautair
extra-communautair
OUT-...(-S of -L)OUT-00-CCOUT-00-EU(-S of -L)OUT-00-ROW
IN-V81/82/83-...(-S of -G)IN-V81/82/83-..-CCIN-V81/82/83-00-EU(-S of -G)IN-V81/82/83-..-ROW-CC
Yes No Suggest edit
Last updated on 08/09/2017

4.3.BTW codes #

En in welke BTW roosters/vakken komen nu welke bedragen terecht?

FACTUREN
CREDITNOTA'S
inkomend of uitgaand
wederverkoop (81), onkosten (82) of investeringen (83)
fiscale positie
dienst (S) of goed (G/L)
MVH
BTW
MVH
BTW
IN (inkomende facturen/BTW)V81/V82/V83nationaalS & G idem81/82/83598563
81/82/83 (-)
medecontractant (CC)gn onderscheid tss S & G81/82/835985
8756 (-)81/82/83 (-)
87 (-)
intracommunautair (EU)81/82/835984
S8855 (-)81/82/83 (-)
88 (-)
G8655 (-)81/82/83 (-)
86 (-)
extracommunautair (ROW-CC)gn onderscheid tss S & G81/82/835985
8757 (-)81/82/83 (-)
87 (-)
OUT (uitgaande facturen/BTW)V81S & L idem01 (6%)544964
03 (21%)
Yes No Suggest edit
Last updated on 09/09/2017

4.4.Product prijzen en BTW #

Een product krijgt een verkoopprijs en aankoopprijs. Bij deze velden wordt niet vermeld of ze inclusief of exclusief BTW zijn omdat dit afhankelijk is van de gekozen aankoop- en verkoopbtw. Standaard voorziet Odoo de BTW-codes VAT-OUT-21-S en VAT-IN-V81-21 waarbij de BTW niet in de prijs vervat zit (zie configuratie van de BTW-code).

De eenheidsprijs op een offerte of het prijsveld in de POS kunnen dus zowel inclusief als exclusief BTW zijn afhankelijk van het gekozen product!

Yes No Suggest edit
Last updated on 08/09/2017
Help Guide Powered by Documentor
Suggest Edit
Odoo_logo

ODOO ONDERSTEUNING VOOR DE KLEINE ZELFSTANDIGE ...